步驟1：收集數據
首先，我們需要收集有關現金持有成本、轉換成本和預期現金需求的數據。這些數據可以從公司的財務報表和歷史數據中獲取。
步驟2：建立模型
在Excel中，我們可以使用“規劃求解”工具來解決最佳現金持有量模型。我們需要設置目標單元格，代表我們的目標函數，通常是現金持有成本和轉換成本的總和。
步驟3：定義變量
我們需要定義一個變量來代表最佳的現金持有量。這可以在Excel的一個單元格中完成。
步驟4：建立約束條件
在模型中，我們可能需要考慮一些約束條件，如最低和最高的現金持有量限制。我們可以在Excel中設置這些約束條件。
步驟5：求解模型
一旦我們建立了模型，定義了變量和約束條件，我們就可以使用Excel的“規劃求解”工具來求解最佳現金持有量。
下面是一個具體的例子來說明如何使用Excel來求解最佳現金持有量模型：
假設一個公司的年現金需求是360,000元，每次轉換的成本是50元，持有現金的年成本是10%。我們可以使用Excel的“規劃求解”工具來找出最佳現金持有量。
首先，我們在Excel中建立以下模型：
目標函數：總成本 = 持有成本 + 轉換成本
其中，持有成本 = 現金持有量 * 年利率
轉換成本 = 年現金需求 / 現金持有量 * 每次轉換成本
然后，我們定義變量“現金持有量”，并設置約束條件，如現金持有量必須大于0。
最后，我們使用Excel的“規劃求解”工具，以總成本為目標單元格，求解最佳現金持有量。
通過這種方法，我們可以利用Excel的強大計算能力來快速準確地找出最佳現金持有量，幫助公司做出更好的財務決策。同時，Excel的圖形和可視化工具也可以幫助我們更好地理解模型和結果。
